La SCPI fiscale atteint son apogée en s’inscrivant comme un véhicule de placement intéressant pour faire fructifier son capital grâce à un investissement collectif. Elle concerne principalement l’immobilier, ce qui lui permet d’être un placement de valeur sûre. Et d’ailleurs, ses avantages fiscaux ne sont pas moindres. Voici les essentiels à savoir sur ce sujet.
Qu’est-ce qu’une SCPI fiscale ?
Acronyme du terme « Société Civile de Placement Immobilier », la SCPI est un véhicule de placement agréé par l’AMF. Elle se caractérise par son capital fixe collecté auprès des particuliers désireux de placer leur argent dans le parc locatif sans avoir à se préoccuper de la gestion. De manière plus générale, les SCPI sont commercialisées par des organismes bancaires et parfois des réseaux de gestion de patrimoine. Quoi qu’il en soit, c’est un instrument de financement qui se révèle avantageux sur beaucoup de points. Les fonds sont alors investis dans des biens dans le total respect des exigences des différents dispositifs de défiscalisation. On parle ici notamment de la loi Pinel, Denormandie ou encore Malraux. Ce qui signifie que les porteurs de parts sont en mesure de profiter d'avantages fiscaux différents en fonction des dispositifs via lesquels ils ont placé leur argent. Une fois que votre SCPI a acquis un bien immobilier, elle peut la mettre en location sur une durée allant de 9 à 12 ans dépendamment des exigences du dispositif fiscal. Toutefois, il est bon de préciser qu’une durée de location légale est imposée pour la SCPI. La législation veut également que le patrimoine immobilier locatif soit liquidé après une certaine durée dans la mise de départ que les porteurs de parts ont placé.
Quels sont les grands types de SCPI fiscales ?
On compte plusieurs types de SCPI permettant aux investisseurs de diversifier leur placement autant qu’ils le souhaitent.
La SCPI Pinel
Il y a d’abord la fiscalité de la SCPI Pinel qui est sûrement la plus répandue, étant identique à celle dans le cadre des investissements immobiliers directs. Ici, les conditions sont simples : il faut acquérir un bien neuf ou rénové pour ensuite le mettre en location pendant une durée de 6 à 12 ans. La réduction d’impôt peut ici aller jusqu’à 21 % à condition que le plafond ne dépasse pas les 63000 euros pour un contrat de bail de 12 ans.
La SCPI Malraux
Il y a encore la SCPI Denormandie qui vise à investir dans un bien ancien qui se trouve situé en centre-ville. Ici, la SCPI doit entreprendre des travaux de restauration d’au moins 25 % du prix total du bien immobilier acheté. Des travaux de modernisation et de rénovation énergétique doivent alors avoir lieu. L’avantage fiscal de cette solution de placement dépend de la mise en location du bien immobilier sur une durée de 6 à 12 ans. En ce qui concerne la réduction, elle est la même que celle du dispositif pinel, c’est à dure environ 2 % du montant investi.
La SCPI Denormandie
Pour la SCPI Malraux, elle concerne plus précisément les immeubles d’habitation historiques qui ont encore besoin de rénovation. En contrepartie, les détenteurs de parts touchent une quote-part des recettes sur la location en plus de la réduction d’impôt. Et en déficit foncier, le but est d’investir dans des immeubles insalubres. Après des travaux de rénovation assez importants, le bien sera mis en location également pour en bénéficier des avantages fiscaux importants.
Comment choisir la bonne SCPI fiscale ?
Comme pour tous les placements de la même catégorie, le choix d’une SCPI fiscale est crucial pour tirer le meilleur profit de son projet. Puisque cela n’est pas une décision anodine, il faut prendre en compte certains détails avant de faire le choix. Il y a en effet des critères plus ou moins évidents qui doivent attirer votre attention. À savoir également que le succès des SCPI fiscales est expliqué par plusieurs paramètres. Afin de profiter d’une défiscalisation optimisée, il faut choisir la bonne SCPI fiscale avant tout et ce, que vous souhaitiez miser sur la SCPI Pinel, Malraux ou encore SCPI de déficit foncier. Parmi la multitude de critères à prendre en considération, votre situation sera la meilleure référence. En effet, la meilleure SCPI fiscale n’est pas seulement une SCPI au patrimoine le plus fourni. Une SCPI fiscale est seulement meilleure si celle-ci est en parfaite adéquation avec vos objectifs. Autrement dit, il faut choisir uniquement une SCPI fiscale qui vise la même direction que vous. C’est ainsi que vous pourrez en tirer le meilleur profit. Ce dernier saura en effet vous orienter vers les produits de pierre papier qui vous conviennent le mieux. Étant bien accompagné par un expert du domaine, vous aurez où mettre vos pieds dans cette jungle de SCPI.
Quels sont les avantages et les inconvénients
des SCPI fiscales ?
Les SCPI fiscales sont avantageuses sur beaucoup de points à condition que vous choisissiez la formule en parfaite adéquation avec vos objectifs. À savoir alors qu’elles sont surtout destinées à des contribuables qui sont soumis à des impôts sur le revenu assez élevés. Cependant, elles sont accessibles à tous les profils d’investisseurs, y compris les plus modestes. La mise possible se trouve en effet entre 5 à 10 000 euros. Le placement est particulièrement intéressant dans un contexte où l’on est épargné de la gestion. De plus, les porteurs de parts sont en mesure de diversifier comme ils le souhaitent leur placement. Et on n’a pas encore évoqué les avantages liés à la défiscalisation. Le problème c’est que la SCPI est seulement intéressante sur le long terme. La vérité c’est qu’on doit attendre entre 9 à 12 ans pour profiter pleinement de ses placements. En outre, il est particulièrement difficile de céder les parts sur le marché sous peine de perdre leur attrait fiscal. Il faut aussi savoir que des frais d’entrée pouvant aller jusqu’à 11% sont facturés, complétés par des frais de gestion s’élevant jusqu’à 12%.